重庆市监狱管理局

2018年度部门决算情况说明

一、部门基本情况

（一）职能职责。重庆市监狱管理局是重庆市人民政府下属的副厅级部门管理机构，归口重庆市司法局管理，负责管理全市监狱工作。

（二）机构设置。监狱管理局内设办公室等13个职能部门，下辖16个监所和1个廉政教育基地管理处。2003年经国务院批准，按照司法部《关于监狱体制改革工作指导意见》，成立了重庆市渝剑控股集团有限责任公司。

 （三）单位构成。纳入本部门2018年度决算编制的二级预算单位18个，主要包括监狱管理局机关本级和廉政教育基地管理处2个直属单位，渝都监狱、永川监狱等16个二级预算单位。

（四）机构改革情况。按照重庆市机构改革方案，本部门未纳入机构改革范围，不涉及机构改革事项。

  二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

     1.总体情况。本部门2018年度收入总计298,328.51万元，支出总计298,328.51万元。收支较上年决算数增加35,633.54万元、增长13.56%，主要原因是警察执勤岗位津贴、加班补贴、政府目标奖、公用经费标准提高等收入支出增加。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

     2.收入情况。本部门2018年度收入合计251,834.84万元，较上年决算增加29,213.03万元，增长13.12%，主要原因是警察执勤岗位津贴、警察加班补贴标准提高，财政拨款增加；政府目标奖标准提高收入增加，其中：财政拨款收入246,355.10万元，占97.82%；其他收入5,479.74万元，占2.18%。此外，年初结转和结余46,493.68万元。

3.支出情况。本部门2018年度支出合计251,058.08万元，较上年决算数增加36,999.04万元，增长17.28%，主要原因是警察执勤岗位津贴、警察加班补贴、政府目标奖标准提高等人员经费支出增加；差旅费支出增加；“专项行动”等项目支出增加。其中：基本支出184,563.81万元，占73.51%；项目支出66,494.28万元，占26.49%。

4.结转结余情况。本部门2018年度年末结转和结余47,270.43万元，较上年决算数减少1,365.51万元，下降2.81%，主要原因是2017年未实施完成的项目在2018年实施完成。

   （二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

     1.收入情况。本部门2018年度财政拨款收入246,355.10万元，较上年决算数增加43,234.79万元，增长21.29%。主要原因是警察执勤岗位津贴、警察加班补贴标准提高，财政拨款增加；政府目标奖标准提高；“专项行动”项目经费财政拨款等增加；较年初预算数增加71,408.33万元，增长40.82%。主要原因是政府目标奖、“专项行动”项目资金，执勤岗位津贴、加班补贴增加部分、基本建设等未纳入年初预算，属年中追加项目。年初财政拨款结转和结余43,972.76万元。

2.支出情况。本部门2018年度财政拨款支出246,624.52万元，较上年决算数增加52,701.83万元，增长27.18%。主要原因是警察执勤岗位津贴、加班补贴、政府目标奖等人员经费支出增加；差旅费等公用经费支出增加；“专项行动”等项目支出增加。较年初预算数增加71,677.75万元，增长40.97%。主要原因是政府目标奖、“专项行动”项目资金、基本建设等未纳入年初预算的支出项目增加。

3.结转结余情况。本部门2018年度年末财政拨款结转和结余43,703.34万元，较上年决算数减少309.66万元，下降0.70%，主要原因是加快了项目实施进度，当年实施的项目均实施完成，结转结余减少。

 4.比较情况。本部门2018年度财政拨款支出主要用于以下几个方面：

     （1）公共安全支出209,251.07万元，占84.85%，较年初预算数增加68,725.36万元，增长48.91%，主要原因是基本建设支出，“专项行动”等项目支出，政府目标奖等人员支出未纳入年初预算；上年结转项目预算编制不够充分，导致预算、决算差异。

（2）教育支出393.04万元，占0.16%，较年初预算数无差异，主要原因是加强了教育培训的审批管理，凡未纳入预算的培训项目一般不予开展，严格按照预算管理要求列报支出。

（3）社会保障与就业支出21,868.63万元，占8.87%，较年初预算数增加2,641.09万元，增长13.74%，主要原因是住房公积金预算与实际缴存存在差异，退休公用支出预算与实际支出差异较大，出现预算、决算差异。

（4）医疗卫生与计划生育支出7,342.17万元，占2.98%，较年初预算数无差异。

 （5）城乡社区支出300.00万元，占0.12%，较年初预算数增加300.00万元，主要原因是此项为2017年结转项目，在年初预算编制中未预测纳入年初预算编制，现出差异。

     （6）农林水支出28.79万元，占0.01%，较年初预算数减少171.21万元，下降85.61%，主要原因是2018年年初预算200万元，将在2019年实施，支出28.79万元属2017年结转项目支出。

（7）住房保障支出7,258.31万元，占2.94%，较年初预算数增无差异。

（8）其他支出182.50万元，占0.07%，较年初预算数增加182.50万元，主要原因是此为追加的彩票公益金，未纳入年初预算，出现差异。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

本部门2018年度一般公共财政拨款基本支出184,173.60万元。其中：人员经费146,145.36万元，较上年决算数增加29,768.22万元，增长25.58%，主要原因是执勤岗位津贴、警察加班补贴、政府目标奖标准提高增加支出，工资调整增加支出。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他工资福利支出（平时考核、政府绩效目标奖、未休假报酬）；公用经费38,028.24万元，较上年决算数增加15,112.47万元，增长65.95%，主要原因是公用经费标准提高后，规范公用经费支出，将原项目支出中支出的值班补助列入公用经费支出范围，增加支出，差旅费支出增加，工会经费支出增加等。公用经费用途主要包括“办公费、印刷费、邮电费、水电费、物管费、差旅费、会议费、培训费及其他商品和服务支出。

（四）政府性基金预算收支决算情况说明。本部门2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转结余206.50万元，年末结转结余224.00万元。本年收入200.00万元，较上年决算数无差异。本年支出182.50万元，较上年决算数减少227.30万元，下降55.47%，主要原因是上年包括农业综合开发资金支出和彩票公益金支出，2018年农业综合开发资金未实施完成，支出具有上年结转的彩票公益金支出，导致支出下降。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明。2018年度本部门“三公”经费支出共计1,353.61万元，较年初预算数减少421.39万元，下降23.74%，主要原因是在实际执行中加强了预算控制和管理，全力压缩“三公”经费支出；较上年支出数减少55.41万元，下降3.93%，主要原因是一是2018年监狱系统积极响应“厉行节约”的号召，严格执行中央八项规定，采取切实可行的措施和管理办法，使“三公”经费的开支得到有效控制，较预算和决算均有所下降。二是贯彻落实公务车改革相关规定，加强公务车管理，严格审批，强化监督，车辆运行维护费明显下降。三是加强了公务接待审批，严格公务接待标准，控制陪同人数，公务接待费支出大幅下降。

（二）“三公”经费分项支出情况。

     2018年度本部门因公出国（境）费用4.50万元，主要是用于司法部统一组织赴加拿大境外培训用（司国合出字【2018】49号）；费用支出较年初预算增加1.50万元，增长50.00%，主要原因是本部门出国（境）事宜不受本部门控制，在预算编制中没有测算依据；较上年支出数减少0.79万元，下降14.93%，主要原因是出访国家不一样，费用支出有所下降。

公务车购置费380.23万元，主要用于主要用于购置救护车、罪犯生活用车等特种用车和执法检查等一般执勤执法用车，费用支出较年初预算数增加380.23万元，主要原因是在部门预算中未安排车辆购置经费预算资金，财政未保障，资金来源为当年“三公经费”预算结余；较上年支出数增加68.64万元，增长22.03%，主要原因：一是自公务车改革以来，一直未进行公务车更新购置安排，在预算中未安排公务车购置预算，车辆普遍老旧，今年报废更新购置车辆增加。二是今年利用公务车运行维护费预算结余购置更新一批执法执勤用车，导致购置费支出增加。

公务车运行维护费800.93万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、监狱安全排查、应急处置、监狱工作定期检查、业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等费用；费用支出较年初预算数减少517万元，下降39.24%，主要原因是预算中未安排车辆购置经费预算，需要运行维护费预算结余来保证正常的车辆报废更新，各单位尽可能的节约运行维护费预算支出。较上年支出数减少88.88万元，下降9.99%，主要原因：一是加强了公务车使用审批，采取组合派车的方式，减少了车辆使用频率。二是加强车辆维修审批，采取定点维修、加油，减少车辆运行维护支出。三是距离主城较远的三峡、三合、热江等单位大多采取乘座公共交通的方式，减少了公务车使用。

公务接待费167.95万元，主要用于接待接待外省市监狱人员，狱政联防、刑罚执行、教育改造、生活卫生以及单位交流学习等；费用支出较年初预算数减少285.85万元，下降62.99%，较上年支出数减少34.39万元，下降17.00%，主要原因：一是严格接待审批，控制接待范围、接待标准和陪餐人数，接待费支出明显下降；二是控制接待地点，尽量安排职工食堂接待，接待费支出大幅下降。

（三）“三公”经费实物量情况。2018年度本部门因公出国（境）共计0个团组，1人；公务用车购置17辆，公 务车保有量为325辆；国内公务接待2,076批次21,043人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2018年本部门 人均接待费79.81元，车均购置费22.37万元，车均维护费2.46万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2018年度本部门机关运行经费支出38,028.24万元，主要用于开支办公费、水电费、培训费、办公自行化运行维护费、邮电费、物业管理费、差旅费、公务车运行维护费、公务车改革交通补贴、职工福利、工会经费等。机关运行经费较上年决算数增加15,112.47万元，增长65.95%，主要原因：公用经费标准提高后，规范公用经费支出，将原项目支出中支出的值班补助、工作餐支出等列入公用经费支出范围，增加支出，差旅费支出增加，工会经费支出增加等。

（二）国有资产占用情况说明。截至2018年12月31日，本部门共有车辆329辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车326辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车1辆，其他用车0辆。单价50万元以上通用设备2台（套），单价100万元以上专用设备5台（套）。

（三）政府采购支出情况说明。2018年度本部门政府采购支出总额7,272.32万元，其中：政府采购货物支出4,729.59万元、政府采购工程支出2,149.50万元、政府采购服务支出393.23万元。授予中小企业合同金额4,896.32万元，占政府采购支出总额的67.33%。主要用于各监狱规范化建设设施设备购置、安防设施维修整改，办公设备、车辆购置等支出。我系统根据政府采购相关文件，设立政府采购领导小组及采购办公室，专人负责，根据政府采购目录，严格执行采购范围和管理办法，坚持“不允许领导干部插手、不允许更改标书、不允许擅自更改施工内容”原则，采购工作做到事前、事中、事后全程监管。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门对3个项目开展了绩效自评，涉及资金17,555.55万元。从评价情况来看，本部门严格按照支出标准、实物量标准，罪犯教育改造、刑罚执行等相关指标下达了绩效目标，实施了项目资金绩效管理，不断提高项目资金使用效益，未出现挤占和挪用项目资金的情况，基本达到了项目资金使用的绩效目标。

（二）绩效目标自评结果。2018年监狱和强制隔离戒毒补助资金涉及15个基层监狱，全年预算17,555.55万元，全年执行17,263.84万元，执行率98.34%。其中：中央专项补助资金12,300万元，全年执行12,300万元，执行率100%，地方财政资金3,018.20万元，全年执行2,726.49万元，执行率90.33%，其他资金2,237.35万元，全年执行2,237.35万元，执行率100%。中央专项补助资金主要用于保障在押罪犯基本生活需求，保证监狱狱政管理、教育改造、刑罚执行等业务工作需求、确保涉及监管安全的狱政设施得到及时维修和整改，有效保障狱内安全稳定。从实际执行看，各项指标完成较好，基本达到了预定的绩效目标，进一步提高了中央专项补助资金使用效益。

    六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）其他收入：指单位取得的除“财政拨款 收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、 存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费， 以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（三）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（四）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（八）机关运行经费：为保障行政单位（含 参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般 设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（九）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十一）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十二）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

    本单位决算公开信息反馈和联系方式：办公电话：023-67086357